Informazione Tecnico Giuridica

Con riferimento alle misure antiriciclaggio previste dal dlgs 231/2007, l’inasprimento delle attività di ispezione della GdF presso gli studi professionali rende quanto mai opportuna una rifl essione sullo stato dell’arte. Invero, se il perimetro della rifl essione fosse circoscritto alle segnalazioni di operazioni sospette provenienti dai professionisti si dovrebbe concludere che l’obiettivo del legislatore è naufragato. Nel corso del primo semestre del 2012 alla Uif sono pervenute, su un totale di 1113 segnalazioni inviate da professionisti, solo 31 segnalazioni da parte di dottori commercialisti e 10 da parte di esperti contabili. Il dato è a dir poco deludente, posto che l’impianto generale della normativa antiriciclaggio, di matrice comunitaria, si fonda proprio sul presupposto che la collaborazione da parte dei destinatari della disciplina possa consentire l’intercettazione di operazioni di criminalità economica che sottendano reati di riciclagg...

Gas Fluorurati - Registro Nazionale L'articolo 13 del DPR 43/2012 istituisce presso il Ministero dell'ambiente e della tutela del territorio e del mare, il Registro telematico nazionale delle persone e delle imprese certificate. La gestione del Registro è affidata alle Camere di Commercio competenti, capoluogo di regione e di provincia autonoma. Il Registro è costituito dalle seguenti sezioni: Sezione degli organismi di certificazione di cui all'articolo 5, nonché degli organismi di valutazione della conformità e di attestazione di cui all'articolo 7; Sezione delle persone e delle imprese in possesso di un certificato provvisorio in base all'articolo 10; Sezione delle persone e delle imprese certificate ai sensi dell'articolo 9, commi 1 e 5; Sezione delle persone che hanno ottenuto l'attestato in base all'articolo 9, comma 3; Sezione delle persone che non sono soggette ad obbligo di certificazione in base alle deroghe o esenzioni previste risp...